第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2020年度收入总计2293.66万元，其中：年初结转和结余341.79万元，较2019年减少117.43万元，下降25.57 %；主要原因是加快预算执行进度，减少了年末结转结余；本年收入合计1951.87万元，较2019年增加109.7万元，增长5.95 %，主要原因是：在职人员与退休人员有所增加。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入1940.92万元，占99.44 %；事业收入0万元，占0 %；经营收入0万元，占0 %；其他收入10.95万元，占0.56 %。  

二、支出决算情况说明

本部门2020年度支出总计2293.66万元，其中本年支出合计2023.63万元，较2019年增加110.24万元，增长5.98 %，主要原因是：人员增加，公用经费也有所增加，资本性支出中会议室改造音响设备购置等；年末结转和结余270.03万元，较2019年减少117.96万元，下降30.40%，主要原因是：新增“有事好商量——宜春政协有约”专题协商、政协委员协商室等活动开展，造成结转和结余相对减少。

本年支出的具体构成为：基本支出1445.82万元，占71.45 %；项目支出577.81万元，占28.55 %；经营支出0万元，占0 %；其他支出0万元，占0 %。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2020年度财政拨款本年支出年初预算数为1788.08万元，决算数为2023.63万元，完成年初预算的113.17 %。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为1516.43万元，决算数为1749.79万元，完成年初预算的115.38%，主要原因是：人员及公用支出经费增加。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为216.64万元，决算数为216.83万元，完成年初预算的100.09 %；主要原因是：退休人员的增加，机关事业单位基本养老保险缴费支出提高等。

　　（三） 卫生健康支出年初预算数为0万元，决算数为2万元，主要原因是：将财政年末追加我单位因病退休老干部护理费列入其中。

(四)住房保障支出年初预算数为55.01万元，决算数为55.01万元，完成年初预算的100%。主要原因是：按预算数足额缴纳。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2020年度一般公共预算财政拨款基本支出1445.82万元，其中：

（一）工资福利支出991.06万元，较2019年增加189.76  万元，增长23.68 %，主要原因是：增加了新调入人员工资以及公积金、机关养老保险、职业年金、医疗保险、公务员医疗补助等费用。

（二）商品和服务支出319.13万元，较2019年增加18.26万元，增长6.07 %，主要原因是：人员增加，公用经费相应增长。

（三）对个人和家庭补助支出72.05万元，较2019年增加11.57万元，增长19.13%，主要原因是：新增退休人员，奖励金相应增加。

（四）资本性支出63.58万元，较2019年增加63.58万元，主要原因是：2020年政协会议室改造增加音响设备。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为36.86万元，决算数为30.97万元，完成预算的 84.02 %，决算数较2019年增加1.79万元，增长6.13 %，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为9.96万元，决算数较2019年增加8.16万元，增长453.33 %，主要原因是安排因公出国（境）团组1个，费用较上年有所增加。决算数较年初预算数增加的主要原因是：因公出国年初预算内未列支，2020年2月市财政局追加出国指标经费。全年安排因公出国（境）团组1个，累计2人次，主要为：经（赣府字[2019]0284号）批准，刘益民副主席带队出访经贸洽谈。

（二）公务接待费支出年初预算数为 36.86万元，决算数为21.01万元，完成预算的56.99 %，决算数较2019年减少6.37万元，下降23.27 %，主要原因是厉行节约，从严控制。决算数较年初预算数减少的主要原因是：贯彻落实中央、省、市关于厉行节约的各项要求,进一步加强了接待公函和审批单制度，从严控制公务接待费开支。全年国内公务接待165批，累计接待1700人次，其中外事接待0批，累计接待0人次,主要为各省市县政协来宜学习考察及招商引资客商接待等。

（三）公务用车购置及运行维护费支出 0万元，其中：公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的 100 %，决算数较2019年增加0万元，增长0 %，主要原因是：2019 年与 2020 年两年均未购置公务用车，全年购置公务用车0辆。决算数与年初预算数增减无变化的主要原因是无公车购置计划；公务用车运行维护费支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的100 %，决算数较2019年增加0万元，增长0 %，主要原因是 2019 年与 2020 年都未发生公务用车运行维护费支出，年末公务用车保有 0 辆。决算数与年初预算数增减无变化的主要原因是无公车运行维护， 2020 年未发生公务用车运行维护费，平台租车费用按照规定在“其他交通费用”科目核算。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2020年度机关运行经费支出382.71万元，较上年决算数增加81.84万元，增长27.20 %，主要原因是：办公设施设备购置经费增加，人员数量增加。

七、政府采购支出情况说明

本部门2020年度政府采购支出总额63.58万元，其中：政府采购货物支出63.58万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额63.58万元，占政府采购支出总额的100 %，其中：授予小微企业合同金额63.58万元，占政府采购支出总额的100 %。

八、国有资产占用情况说明

截止2020年12月31日，本部门（单位）国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车数 0 辆。

九、预算绩效情况说明

    （一）绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2020年度一般公共预算项目支出所有二级项目13个全面开展绩效自评，共涉及资金416.2万元，占一般公共预算项目支出总额的100 %。    

组织对 “常委会例会经费”1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出40万元，政府性基金预算支出0万元。其中，未委托第三方机构参与绩效评价。从评价情况来看，项目资金使用合法合规，经济效益和社会效益明显，完成了项目规划的各项工作，基本达到了项目预算所设立的主要目标。

组织对本部门开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1788.08万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，部门整体支出绩效根据我单位2020年工作计划安排，各工作由各部门负责人具体实施，按照工作惯例，结合工作的实效性，合理安排支出进度和支出项目，加强资金的使用管理，资金到位率100%，项目信息编制细化清晰，严格执行相关项目支出标准，无重复申报或虚报项目内容。严格执行各项规章制度和法律法规，严把预算执行关，坚持按月通报经费收支情况、督促指导合理安排预算开支。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门今年在市级部门决算中反映政协委员活动专项经费项目绩效自评结果。

项目绩效自评总体综述：根据年初设定的绩效目标，政协委员活动专项经费项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为87.2万元，执行数为87.2万元，完成预算的100 %。项目绩效目标完成情况：一是通过自评，达到预算绩效预期效果，激发了政协委员参与热情，更好的履行委员职能，产生了良好的社会效益；二是可持续影响以及服务对象满意度得到有效提高。发现的问题及原因：一是制定活动方案还有待加强，绩效评价指标体系细化还不够。二是活动开展效果宣传还需进一步加强。下一步改进措施：一是在开展绩效评价工作时拓展思路，完善绩效评价指标体系。二是继续做好项目的筛选、论证工作。

附：项目支出绩效自评表

（三）部门评价项目绩效评价情况

项目支出绩效评价报告

项目名称：常委会例会经费

项目类别：□经建类       □社会事业类       √其他类

项目单位：政协宜春市委员会办公室

评价机构：□中介机构       □专家组      √单位评价组

评价时间：2020年1月1日至2020年12月31日

组织方式：□财政部门       √主管部门     □项目单位

     为深入贯彻落实《中共宜春市委 宜春市人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(宜发〔2019〕19号)精神，强化各部门各单位的预算绩效主体责任和绩效意识，提高资金使用效益，根据《宜春市财政局关于开展2020年度市级部门绩效评价工作的通知》（宜财绩〔2021〕2号）文件要求，市政协办公室认真组织了2020年度常委会例会项目经费部门绩效评价，现将评价情况报告如下：

一、项目基本情况

 常务委员会以中华人民共和国宪法为根本准则，以中国人民政治协商会议章程为依据，坚持中国共产党多党合作和政治协商制度，贯彻“长期共存、互相监督、肝胆相照、荣辱与共”的方针，促进参加政协宜春市委员会的各党派团体、各族各界人士的团结合作，进一步巩固和发展爱国统一战线，围绕团结和民主两大主题，积极履行政治协商、民主监督、参政议政职能，为实现我市经济社会又好又快发展而奋斗。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

财政支出绩效评价是从深化部门预算改革和加强预算绩效管理的实际需要出发，通过科学合理的方法，客观公正地评价财政资金使用的规范性、经济性、效率性和效益性，是强化部门预算支出责任、改善财政支出管理、优化资源配置以及提高公共服务水平的重要手段。开展2020年度常委会例会经费绩效评价工作的目的，是要通过对项目当年各项绩效目标完成情况的综合评分，客观公正地评价项目的实施绩效，同时积极推动市政协办公室财政预算绩效管理工作的全面深入开展。

本次部门评价的对象为市政协办公室2020年度常委会例会经费，涉及市级财政资金40万元。

（二）评价原则、评价方法、评价指标体系、评价依据

1.评价原则

 2020年度常委会例会经费部门评价遵循以下基本原则：             

（1）科学规范原则。按照科学可行的原则，本次部门评价工作采取定量分析与定性分析相结合的评价方法，由市政协办公室组织绩效评价工作小组具体组织实施评价。

（2）绩效相关原则。本次部门评价重点对被评价项目支 出及其产出绩效进行评价，评价结果反映项目支出与产出绩效之间的紧密对应关系，在以评价绩效为主的情况下，适当延伸至项 目的投入与过程管理。

（3）简便有效原则。本次部门评价工作尽量简化优化工 作程序，通过科学合理的工作方式与方法完成评价工作，并做出充分、合理、全面的评价结论。

2.评价方法

2020年度常委会例会经费部门评价主要采用(但不限于) 比较法，即指将实施情况与绩效目标进行比较的方法。

2020年度常委会例会经费部门评价部门绩效评价采用定性评价和定量评价相结合的方式，评价结果分为四档：综合得 分在90-100分(含90分)为优；综合得分在80-90分(含80分)为良；综合得分在60-80分(含60分)为中；综合得分在60分以下为差。

3.评价指标体系

评价指标体系是根据绩效评价的基本原理、原则和项目特点，同时结合《项目支出绩效评价管理办法》有关要求进行设置，指标体系包括决策、过程、产出及效益指标，满分值为100分。

（三）绩效评价工作过程

1.前期准备阶段

   （1）制定工作方案。按照通知要求，市政协办公室成立了评价小组，制定了评价工作方案，明确本次评价的目的、对象、依据、内容、工作思路、 工作重点、工作程序、工作进度及人员安排等内容。

   （2）设置评价指标体系。在确定评价重点、评价方式和评价 内容的基础上，参考项目单位的基础材料，结合项目的实际情况，完成本次评价指标体系的构建。

   2.现场检查阶段

   通过充分了解项目实施情况，全面查看相关项目管理和实施资料以及财务资料，完成项目的初步评分，并在分析总结项目绩效的同时，深入挖掘项目存在的关键问题。

   3.分析评价阶段

   综合前期收集和现场检查的结果，对项目完成情况进行绩效评分和综合评价，最终完成部门评价报告。

三、综合评价情况及评价结论

 2020 年，在市委、市政协党组的正确领导下，市政协办公室始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，主动适应人民政协工作新方位新使命新要求，合理有效使用常委会例会经费，充分保障了常委员会各项会议和开展相关活动等支出，较圆满完成了项目当年各项绩效目标。

经评价，2020 年度常委会例会项目部门绩效评价得分94 分，评价等级为“优”。 

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况。负责协调、保障常委会会议召开相关活动的组织服务工作是主要工作职责，常委会例会经费为延续项目，项目立项依据充分；项目立项符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策；资金专项用于保障常委会召开的各项组织服务工作，预算内容与项目内容匹配，预算额度按照项目概算和批复进行测算和编制，且预算确定的项目资金量与工作任务相匹配，预算资金分配依据充分,资金分配额度合理。

   （二）项目过程情况。市政协办公室严格按照财务管理规定执行此项经费的管理和使用，项目资金拨付有完整的审批程序和手续，项目资金使用符合项目预算批复的规定的用途，专款专用，无截留、挤占、挪用、虚列等违规情况发生。

   （三）项目产出情况。

1.产出数量分析

全年按照计划，共召开常委会4次，会议工作完成率100%。

2.产出数量分析

会议紧扣年度工作任务，审议市政协及常务委员会务工作听取市委政府对有关重要问题的报告，并提出建议。

3.产出时效分析

项目完成及时率为100%，项目实际产出时效与项目绩效目标年度指标值相符。

（四）项目效益情况。

一是专题协商成果丰硕。紧扣“进一步改善营商环境，推动宜春高质量跨越式发展”和“在脱贫攻坚战中全面促进乡村振兴”议题，联合部门单位和县市区政协采取“1+3”模式开展协商调研，分别提出破解7大难题和做好6个衔接的意见建议，形成的《建议案》得到市委、市政府主要领导等批示7条。

二是民主监督扎实有力。组织对市农业农村局、市公路局开展部门工作民主评议，整改“产业扶贫效益不明显”“公路项目扬尘治理不到位”等问题32个；向市医保局、市住房公积金管理中心委派民主监督员，整改“服务群众办事效率不高”等问题10个，开展面对面电视协商议政活动，现场推动“农村用水难”“公路治超”等问题办理解决，架起了部门与群众之间的桥梁；开展民主监督“回头看”，结合巩固“不忘初心、牢记使命”主题教育成果，贯彻“小井盖、大民生”理念，督促职能部门扎实推进中心城区井盖改造工作，全市改造总数达4064个。

三是建言献策精准务实。四届五次会议期间，委员们紧扣统筹做好疫情防控和经济社会发展、优化营商环境、脱贫攻坚等中心工作及民生问题，积极建言献策综合形成35条意见建议。

五、主要经验及做法、存在的问题和建议

（一）主要经验及做法

1.深入开展深化改革工作。今年我办按照深改目标，细化为9项任务。协助市委制定下发了《关于新时代加强和改进人民政协工作的通知》和《关于进一步做好市政协协商成果办理反馈督查落实工作的通知》，制定出台了《宜春市人民政协理论研究制度》《宜春市政协关于推进建言资政和凝聚共识双向发力的若干举措》等工作制度，促使政协工作更加规范化、制度化，以更加成熟定型的制度，保障政协履职工作的开展。

2.创新开展民主协商活动。制定好市政协年度协商计划，组织省、市政协委员就“四方井水利枢纽工程建设情况”开展专题视察活动。

3.积极提升委员履职能力。制定下发《政协宜春市委员会强化委员责任担当更好履职尽责工作规则》，更好地为委员履职搭平台、建机制、强保障。

（二）存在的问题

1、根据项目年度工作安排将2020年度常委会例会的绩效目标分解细化，但由于预算绩效管理的专业水平有限，对绩效指标的设置还不够完善，尤其是社会效益指标大部分为定性指标，指标完成情况的相关数据不易采集。

2、预算执行率偏低。预算执行率偏低的原因是受疫情影响，部分会议延期举行或通过电视电话会议举行。

六、有关建议

 一是加强财政项目支出绩效目标管理，对以前年度的部门项目绩效指标进行全面梳理，归纳整理出本部门的共性指标和个性指标汇编，同时对个性指标进行优化，按照《财政部关于印发< 项目支出绩效评价管理办法>的通知》的要求，遵循定量指标为主、定性指标为辅、少而精、可测算等的原则，构建完善本系统的个性指标标准模式，进一步夯实全面预算绩效管理的工作基础。

二是在对2020 年已发生费用及时进行结算的同时，进一步加强项目预算管理和绩效目标管理，合理进行成本测算，提高项目资金预算编制和绩效目标设定的准确性，强化预算刚性约束。

七、其他需要说明的问题

    本次部门评价报告中，无其他需要说明的问题。 

第四部分  名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款收入：反映财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。
  （二）年初结转和结余：指上年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

  （三）年末结转和结余：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

（一）行政运行：反映市政协机关的基本支出(在职人员的工资、津补贴和日常公用经费)等费用。

（二）机关运行经费支出：指市政协履行行政管理职能，维持机关日常运转所必须开支的费用。具体包括办公费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、交通费、差旅费、维修（护）费、培训费、招待费、工会经费、福利费等的公用经费。

（三）项目支出：指市政协在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（四）一般行政管理事务：反映政协机关履职过程中正常事务运转的经费支出。包括资料杂志编辑费、委员培训经费、协商民主专题调研经费、宜春市人民政协理论研究会工作经费、常委会议室改造以及专委会专项等。

（五）政协会议：反映市政协召开的各类会议项目的支出，包括常委会例会、各界人士迎春中秋茶话会、政协会议费（两会）和政协信息联系点工作会议专项经费。

（六）委员视察、参政议政：反映市政协为参政议政进行的视察、调研、考察等方面的支出。

（七）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映市政协按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　（八）未归口管理的行政单位离退休：反映市政协离退休人员的离退休费用支出。

（九）行政单位医疗：反映市政协机关基本医疗经费支出。
  （十）“三公”经费：因公出国（境）费用反映市政协公务出国（境）的国际旅费、国外城市间的交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务接待费反映市政协按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。  

（十一）其他政协事务支出：反映除上述以外的其他市政协机关支出。